美国商品期货交易委员会（CFTC）8月26日宣布对负责百利金融集团（PFG）审计工作的Jeannie Veraja-Snelling采取措施，对该会计人员实施永久性，原因是其没有对百利进行合理的审计工作。
CFTC对来自伊利诺斯州格伦代尔高地的注册会计师Veraja-Snelling及其独资企业Veraja-Snellin公司采取措施，其在美国开展业务。CFTC的命令Veraja-Snelling未能按照CFTC条例1.16对美国百利进行审计。
在美国百利倒闭时，Veraja-Snelling及其公司是百利事件的审计师。尽管已经过去1年时间了，美国百利已经破产清算，但扔继续追究事件相关各方的责任。
2012年7月10日，CFTC百利及其独资所有人和首席执行官Russell Wasendorf涉嫌欺诈及其他违法行为，24小时之内，Wasendorf被发现侵吞数百万美元的客户资金。美国国家期货协会（NFA）也对该公司采取措施，同日，Wasendorf试图。
就在两天之后，金融调查公司PrivCo发现百利的财务审计一直委托给PrivCo女士，而且该公司的审计工作只有她自己在其私人住所完成。
调查发现的各种违法行为中，美国百利提交给委员会的2011年审定财务报表虚报了2.15美元以上。据CFTC发布的命令称，通过伪造虚报百利银行余额的银行对账单，向Veraja-Snelling 提供伪造的虚报银行余额证件，Wasendorf先生对Veraja-Snelling女士和其他人实施行为。
据命令称，Wasendorf先生能够实施和其欺诈行为，一定程度上是因为百利缺乏适当的内部会计控制，未按照CFTC的条例进行审计。命令发现，Veraja-Snelling女士对百利财务报表的审计没有按照审计准则进行，没有按照CFTC条例1.16对内部财务控制和客户资产程序进行适当的审查和测试。
CFTC执法部主管David Meister就相关事宜发布了声明：“百利的倒闭说明会计师作用的重要性不能被过分夸大。期货经纪商，最重要的是他们的客户，希望审计师以专业和谨慎态度来开展所有审计工作。CFTC在监管过程中对不达标的审计工作，或者是不能充分了解期货行业的审计人员零。”
命令发现，Veraja-Snelling女士缺乏对期货经纪商进行审计的必要专业技术，没有足够的人员和充分的计划对百利进行审计，在对百利审计过程中未能保持应有的谨慎态度。据命令称，在其他违规行为中，在对百利审计期间，Veraja-Snelling女士对百利内控的审查和测试没有对Wasendorf先生对客户隔离账户实施专门控制，以及反映百利在内控方面严重不足的财务报告进行确定。
另外，命令发现Wasendorf女士确认银行账户余额的流程不合理，一般来说，审计师要向银行发送确认表格，银行职员要签章并回寄给审计师。然而在百利事件中，Veraja-Snelling女士在准备确认申请和确定相关收件人时依赖于百利的财务人员。百利财务人员为Veraja-Snelling提供确认申请和信封进行邮寄，她将确认申请投寄到Wasendorf秘密控制的邮政信箱。
Wasendorf先生在表格上伪造的银行职员签章，并对虚假的银行余额予以确认。
命令还指出，Veraja-Snelling女士未能按照条例1.16对百利进行审计，实施了不当的、违反职业的行为，命令永久性其在美国以会计师的身份出现或执业。另外，命令要求其放弃2011年审计报酬。
伊利诺斯州格兰代尔高地，审计师Jeannie Veraja-Snelling对百利进行审计工作的私人住宅
在相关行动中，CFTC于2013年6月5日对美国国家银行协会提起，理由法使用和持有百利客户隔离资金。Wasendorf先生也受到美国爱荷华州北区检察公室的刑事，Wasendorf，2013年1月23日，Wasendorf被判处有期徒刑50年，并被要求支审计师付2.15亿美元的赔偿。美国Russell Wasendorf，12-cr-2021-LRR。（本文由《汇商》提供）